源头治理是降低跨境电商平台的支付隐患的关键环节

一，引言
近几年来，以跨境电商平台主导的新进出口贸易方式成长迅速，跨境电商平台摆脱了以往的进出口贸易方式，慢慢成为了中国外贸增长的新亮点。在新冠疫情的影响下，跨境电子商务平台交易可以充分发挥非接触式交易的优势。与以往进出口贸易相比，跨境电商平台在支付结算方面有着很大差异，面临着更复杂的的支付隐患，行业的长期性成长有着一定的阻碍。探讨分析跨境电商平台相关的的支付隐患，对增进国内新进出口贸易方式的成长有着关键的参照实际意义。
二、跨境电商的支付成长现况。
（1）的支付交易机构分析。
一个是的支付机构。目前，商家通常与取得跨境支付许可证的的支付机构合作，通过绑定电子邮件和商店银行卡，可以在机构平台上完成注册，开通在线支付业务。商家和消费者可以通过支付宝、金融的支付、连续的支付、网络宝藏等第三方支付机构直接在线完成跨境支付。第二，商业银行。主要跨境电商平台网站在线支付支持银联、万事达、VISA、美国运通等银行卡。消费者只需在线输入姓名、银行卡号码、手机号码等基本个人信息，并进行安全验证，即可完成在线支付。国内消费者购买海外商品，可以方便地直接使用双币卡进行在线支付。海外消费者也可以通过各种国际信用卡在线购买中国电子商务平台提供的各种商品。此外，消费者还可以在银行线下网点进行转账汇款的支付。
（2）的支付交易模式分析。
根据交易主体的性质，跨境电商平台的交易的支付方式可分为个人方式和企业方式。目前，作为最重要的商业场景，个人方式交易规模成长迅速。值得注意的是，越来越多的小微企业通常通过个人方式开展业务。个人方式与以往的一般贸易方式有很大的不同，主要采用国际直邮、保税仓库、海外仓库等方式，实现国内外商品的流通和配送。该方式通常通过第三方支付机构和国际信用卡完成资金收付。与企业方式相关的的的支付过程更接近以往的一般贸易，支付方式仍主要是银行电汇、信用证、托收等主流国际结算方式。
现阶段，跨境电商平台的的支付交易方式主要包括：一是银行电汇。银行跨境电汇作为以往进出口贸易跨境结算的关键手段，主要是汇款人通过开户银行将资金转移到境外指定银行，然后汇入银行通知收款人完成资金收取。电汇一般更适合有一定规模的商家。第二，的支付机构。通过与国内外银行的合作，支付机构不仅可以为企业提供跨境资本清算等以往金融服务，还可以积极开展贸易融资等金融创新。这种方式可以突破时间和空间的限制。与以往的的支付方式相比，它更简单、更灵活、更可操作。第三，国际信用卡。许多跨境电商平台平台通过与国际信用卡组织或直接与海外商业银行合作，支持信用卡支付。该方式对拥有独立站的电子商务平台和独立的跨境电商平台零售商也有着很强的吸引力。第四，西联汇款。作为一家国际领先的快速汇公司，西联汇款代理网点数量众多，覆盖全球各地区。该方式也有着广泛的合作范围。目前，多家银行逐步完善与的支付机构合作的单一方式，积极通过技术手段与电子商务平台实现数据接口直接连接，通过在线收集和传输的电子数据为市场实体提供跨境资本结算服务。该方式适用于有着一定规模、财务管理相对标准化的跨境电商平台，商家可以更好地享受国家出口退税等优惠政策。
跨境电商的支付。
三、跨境电商的支付风险分析。
（1）主体资格准入和评估不够严格。
源头治理是降低跨境电商平台的支付隐患的关键环节。能否建立系统、完整的跨境交易主体资格审查机制，是有效降低跨境电商平台业务隐患的最有效途径。但目前跨境电商平台平台商户进入门槛较低，审查肤浅，资格审查和信用评级制度仍不完善。电子商务平台是跨境电商平台进出口贸易的前端，但平台的建立和成长取决于交易规模。在成长商户数量、扩大交易规模的利益驱动下，商户进入和评估的实际实施可能更加宽松。此外，随着跨境电商平台的不断发展，依托自主品牌的独立站慢慢兴起，独立站的优势是可以分散，有着较强的独立性，突出品牌实力和影响力，有利于提高用户粘性和再购买，相对灵活，可以保持较低的成本，避免平台规则的约束。但现行法律法规对独立站的运行管理没有明确、具体的规定和限制；独立站不属于任何平台，商户资格审查相对灵活，避免了平台规定和限制。
（2）结算链冗长，数据复杂。
与以往的一般进出口贸易相比，跨境电商平台明显不同。琐碎复杂的交易数据、交易主体和结算链相互交织，大大增加了跨境电商平台的支付的隐患。首先，交易数据很复杂。交易数据由订单流、指令流、货物流、资本流等组成，订单由消费者通过平台订单生成，的支付指令由平台汇总订单发送给的支付机构，的支付机构根据指令跨境结算，清算银行根据企业提交的电子订单等数据完成资金收付，货物流出口小包，数据交织，大量琐碎。第二，有许多交易主体。由于交易信息分布在电子商务平台、物流、企业、的支付机构等不同的交易主体中，难以进行文件匹配和数据恢复，增加了识别交易主体、识别交易真实性的难度。第三，有许多交易主体。结算链涉及到许多交易主体、结算资金来源的真实性和渴望难以有效跟踪，难以实现整个链的监督。一些罪犯通过合同文件欺诈、刷单等方式伪造电子商务跨境交易数据。结算链条涉及许多交易主体。
（3）跨境支付真实性审计有着实际困难。
的支付机构的资金清算主要取决于电子商务平台的的支付指令，对实际从事跨境电商平台业务的国内企业和个人的交易背景没有详细调查。的支付机构的基本交易数据采集来自电子商务平台，物流数据验证依赖于电子商务平台，需要加强数据采集的标准化和完整性。目前，电子商务平台尚未与海关、税务等监管部门实现原始数据对接，的支付机构无法借助外部数据比较验证，可能出现物流订单号重复使用、物流信息错配、虚假物流信息等情况，难以保证跨境资金结算的真实性。银行在整个跨境电商平台资金清算中处于被动地位，根据电子商务企业提交的电子订单、商户结算协议等材料完成外汇资金收付。但跨境电商平台业务凭证多为网络化、数据化的电子材料，凭证本身的真实性需要验证，无法通过外部渠道验证。银行在数据验证和真实性审计方面确实有着困难，增加了使用跨境电商平台业务实现异常流动的隐患。
四、对策与建议。
（1）充分发挥银行支付优势，简化的支付链。
商业银行应利用国内外以往支付清算渠道机构和规模优势，积极推动国内外电力平台数据接口业务模式的成长，弱化第三方支付平台在跨境支付结算中的作用，简化跨境电力的支付链，加强跨境电力支付结算业务进出口贸易真实性背景审计，在跨境资本结算中，积极为市场实体提供安全、方便、高效的各种金融服务。同时，商业银行应积累、分析和判断跨境电商平台的支付数据，封锁跨境电商平台交易等非法资金的跨境流动空间。
（2）利用金融技术加强的支付交易真实性审计。
近几年来，区块链等技术在金融技术领域得到了广泛的应用。区块链技术的分散化、匿名性、不可篡改性和可追溯性可以有效解决跨境电商平台的支付效率低、成本高、的支付隐患高、真实性审计困难等问题。商业银行和支付机构应加大对金融技术创新的探讨和投资，探索建立基于区块链技术的信用机制，通过深度数据挖掘跨境交易中复杂的行业和应用场景。